索菱股份2元收购亏损资产拓展业务重整完成两年赚4140万仍存未决诉讼

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2024年5月16日

长江商报消息 ●长江商报记者徐佳

重整完成之后，索菱股份（002766.SZ）罕见实施对外投资。

5月14日，索菱股份披露资产收购计划。公司及指定持股平台拟分别作价1元受让芜湖云木电子科技有限公司（以下简称“云木科技”）47.5808%、9.5045%股权，交易价格合计为2元。交易完成后，索菱股份将通过直接及间接持股的方式持有云木科技59.0674%的股权，成为云木科技的控股股东。

长江商报记者注意到，本次交易标的云木科技资不抵债。2023年和2024年一季度，云木科技分别亏损1.93万元、324.79万元。截至2024年3月末，云木科技总资产503.33万元（合并），归属于母公司所有者权益为-410.4万元。

进一步满足公司未来业务发展和市场拓展的需求，是索菱股份收购云木科技控股权的主要原因。

值得关注的是，索菱股份此前因连续多年财务造假被重罚，处在退市边缘，2021年末公司完成重整，2022年和2023年累计实现归属于上市公司股东的净利润（净利润，下同）4.55万元，业绩仍在逐步恢复。

不过，由于过往信披违法违规问题，索菱股份还存在未决证券虚假陈述责任纠纷。截至2024年3月，尚有125名投资者向深圳中院提起证券虚假陈述责任纠纷诉讼未判决，涉及起诉金额0.79万元。

拟购标的持续亏损资不抵债

根据公告，索菱股份及其指定持股平台芜湖菱云科技合伙企业（有限合伙）（以下称“菱云合伙”）与芜湖奇瑞科技有限公司（以下简称“芜湖奇瑞”）就云木科技的收购达成协议。

此次交易中，芜湖奇瑞将其持有的4801.002万元（47.5808%）、959.02万元（9.5045%）云木科技股权均以1元的价格，分别转让给索菱股份及菱云合伙，交易价格合计为2元。

资料显示，索菱合伙成立于2024年1月，无锡索菱科技有限公司、深圳市索菱投资有限公司分别持股99%、1%。本次交易的对手方芜湖奇瑞，为奇瑞汽车股份有限公司的全资子公司。

本次交易标的公司云木科技成立于2018年12月，目前芜湖奇瑞、芜湖高新控股集团有限公司、索菱股份分别持有其88.1073%、9.9106%、1.9821%股权。

本次交易完成之后，芜湖奇瑞对云木科技的持股比例将降至31.022%，索菱股份将通过直接及间接持股的方式持有云木科技59.0674%的股权，成为云木科技的控股股东，芜湖高新控股集团有限公司的持股比例不变。

不过，长江商报记者注意到，云木科技一直处于亏损状态且已资不抵债。数据显示，2023年云木科技实现营业收入26.68万元，净利润-1.93万元；2024年一季度实现营业收入0元，净利润-324.79万元。

截至2023年12月31日，云木科技总资产609.35万元，归属于母公司所有者权益为-5975.82万元；截至2024年3月31日，云木科技总资产503.33万元（合并），归属于母公司所有者权益为-410.4万元。

根据评估，云木科技经审计后的总资产账面价值为6726.54万元（母公司），评估价值为199.90万元，评估减值6526.64万元，减值率97.03%；股东全部权益价值账面价值为6119.79万元，评估价值为-406.85万元，评估减值6526.64万元，减值率106.65%。

对于收购云木科技的目的，索菱股份仅表示，本次交易符合公司的发展战略，进一步满足公司未来业务发展和市场拓展的需求，充分发挥双方的资源协同效应，有利于提升公司综合竞争力，促进公司持续稳健发展，将会对公司战略目标实现、未来经营发展起到积极作用。

重整后已连续两年盈利

自实施重整以来，索菱股份鲜少实施对外投资，目前公司业务仍处于恢复阶段。

资料显示，索菱股份具有20多年专业从事汽车智能化系统的研发、生产、销售和服务的经验，并以此为基础为客户提供车联网服务和自动驾驶系统。2015年6月，索菱股份在A股上市。

2019年4月，因涉嫌信披违法违规，索菱股份突然被立案调查。此后索菱股份被查出2016年1月至2018年12月，公司存在虚增营业收入、虚减管理费用、财务费用的情况，以及未及时披露借款和担保、实控人非经营性资金占用的情况。

院申请进行重整。2021年末，公司重整完毕。

长江商报记者注意到，实施重整之后的两年来，索菱股份盈利能力逐步恢复。数据显示，此前的2018年至2021年，索菱股份连续四年扣除非经常性损益后的净利润（扣非净利润，下同）亏损，累计亏损金额约为34.15亿元。

2022年，索菱股份实现营业收入8.28亿元，同比增长8.69%；净利润和扣非净利润分别为879.57万元、104.67万元，同比增长101.31%、100.06%。

2023年，索菱股份实现营业收入12.6亿元，同比增长52.13%；净利润和扣非净利润分别为3259.98万元、3350.72万元，同比增长270.64%、3196.27%。换言之，重整完毕两年间，索菱股份累计已实现净利润4.55万元。

2024年一季度，索菱股份实现营业收入3.12亿元，同比增长47.81%；净利润和扣非净利润分别为967.05万元、688.88万元，同比均实现扭亏为盈。

需要注意的是，由于过往信披违法问题，索菱股份还存在未决证券虚假陈述责任纠纷。至今年3月，尚有125名投资者向深圳中院提起证券虚假陈述责任纠纷诉讼未判决，涉及起诉金额0.79万元，索菱股份根据2023年度调解情况及可能赔付比例计提中小股东未决诉讼662.42万元计入预计负债及营业外支出。

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